Božićnica, bolovanje, dječji doplatak: Što je zaštićeno od ovrhe, a gdje postoje iznimke?

Blokiran račun ne znači da svaka sljedeća uplata mora otići vjerovnicima. Zakon izuzima određena primanja od ovrhe, a kod plaće i mirovine propisuje dio koji dužniku mora ostati. Za građanina koji čeka plaću, stipendiju ili socijalnu naknadu ključno je utvrditi po kojoj osnovi prima novac i je li tu uplatu prijavio Fini.

Važna je razlika između potpuno zaštićenog primanja i isplate koja je zaštićena samo do određenog iznosa. Jednako tako, činjenica da se na neki primitak ne plaća porez ne znači sama po sebi da ga vjerovnik ne može ovršiti.

Koliko plaće mora ostati u 2026.?

Za izračun se ove godine primjenjuje referentna prosječna neto plaća od 1.434 eura. Riječ je o prosjeku za razdoblje od siječnja do kolovoza 2025., koji je Državni zavod za statistiku objavio u Narodnim novinama broj 133/2025. Novi mjesečni podaci o prosječnim plaćama tijekom 2026. ne mijenjaju taj izračun za ovu godinu.

Za obične dugove, primjerice kredit, kartice ili komunalne račune, kod plaće manje od 1.434 eura zaštićene su tri četvrtine neto plaće, ali najviše 956 eura. Za plaću jednaku referentnom prosjeku ili veću od njega zaštićeno je 956 eura.

Primjer s plaćom od 1.300 eura pokazuje zašto nije dovoljno izračunati samo četvrtinu plaće. Tri četvrtine iznose 975 eura, ali zakonska granica zaštite u ovom slučaju iznosi 956 eura. Razlika od 344 eura može biti predmet ovrhe.

To su gornji iznosi raspoloživi za naplatu uz navedene pretpostavke. Ako je preostali dug manji, ne naplaćuje se više od potrebnog iznosa. Zaštićenih 956 eura nije univerzalno zajamčen iznos za svakoga: osobi s plaćom od 900 eura za običan dug ostaje 675 eura.

Za uzdržavanje djeteta vrijedi drukčiji račun

Kod prisilne naplate uzdržavanja djeteta zaštićena je četvrtina neto plaće ako je plaća manja od 1.434 eura. Kod plaće od 1.434 eura naviše zaštićeno je 358,50 eura.

Tako od plaće od 1.200 eura zaštićeno ostaje 300 eura, a za naplatu je raspoloživo do 900 eura. Kod plaće od 1.500 eura zaštićeno je 358,50 eura, a raspoloživo do 1.141,50 eura.

Posebna pravila vrijede i za drugo zakonsko uzdržavanje te određene naknade štete zbog narušenja zdravlja, smanjenja ili gubitka radne sposobnosti i izgubljenog uzdržavanja nakon smrti davatelja uzdržavanja. Tada je zaštićena polovica vlastite plaće ako je niža od referentnog prosjeka, odnosno 717 eura kod plaće od 1.434 eura naviše.

Pravila o ograničenju ovrhe primjenjuju se i na mirovinu. Broj vjerovnika sam po sebi ne znači da svaki od njih može ponovno uzeti svoj dio iz zakonom zaštićenog iznosa.

Socijalne naknade i stipendije imaju posebnu zaštitu

Primanja iz socijalne skrbi, među kojima su zajamčena minimalna naknada i jednokratne naknade priznate u tom sustavu, izuzeta su od ovrhe. Zaštićena su i primanja po osnovi privremene nezaposlenosti te stipendije i pomoći učenicima i studentima.

Kod stipendije ne treba miješati porezni limit s pravilima ovrhe: Ovršni zakon za stipendije i pomoći učenicima i studentima ne propisuje izuzeće samo do neoporezivog iznosa. Mora, međutim, stvarno biti riječ o takvoj isplati, a ne o drugoj zaradi koja je samo tako nazvana.

Inkluzivni dodatak u cijelosti je izuzet od ovrhe. To izričito propisuje Zakon o inkluzivnom dodatku. Njegova zaštita ne računa se po pravilima koja vrijede za plaću.

Za lokalne pomoći treba provjeriti osnovu konkretnog prava. InfoVodice su nedavno pisale o gradskim socijalnim pravima, ali nije dovoljno da uplata dolazi iz gradskog proračuna da bi se svaka isplata automatski smatrala zaštićenom socijalnom naknadom.

Dječji doplatak i roditeljske potpore: važne iznimke

Dječji doplatak zaštićen je od uobičajene naplate dugova. Ipak, poseban zakon dopušta iznimku po sudskoj odluci radi uzdržavanja u korist djece za koju se doplatak ostvaruje te radi naplate tražbine nastale nepripadnom isplatom doplatka.

Rodiljne i roditeljske novčane potpore također su izuzete od ovrhe, ali zakon predviđa iznimku prema sudskoj odluci ili rješenju nadležnog tijela socijalne skrbi radi koristi djeteta za koje su ostvarene. Zbog toga za ta primanja nije precizno tvrditi da ih se nikada i ni u kojem postupku ne može zahvatiti.

Bolovanje nije isto što i dodatna potpora zbog bolesti

Naknada plaće za vrijeme privremene nesposobnosti odnosno spriječenosti za rad ostvarena prema Zakonu o obveznom zdravstvenom osiguranju izuzeta je od ovrhe. Taj poseban zakon štiti i određene druge novčane naknade, primjerice za prijevoz povezan s korištenjem zdravstvene zaštite.

To treba razlikovati od dodatne potpore koju poslodavac isplaćuje radniku zbog neprekidnog bolovanja duljeg od 90 dana. Za tu potporu zaštita vrijedi do propisanog neoporezivog iznosa, koji iznosi 600 eura godišnje. Sama riječ „naknada” na obračunu nije dovoljna: važna je pravna osnova isplate.

Božićnica i regres dijele 700 eura

Zaštićene mogu biti i isplate uz plaću, ali unutar propisanih granica:

• Božićnica, regres i druge prigodne nagrade: zajedno do 700 eura godišnje.
• Novčane nagrade za radne rezultate: do 1.200 eura godišnje, kao zasebna kategorija.
• Novčana paušalna naknada za prehranu: prema Fininoj uputi do 100 eura mjesečno, odnosno 1.200 eura za 12 mjeseci; ne može se unaprijed zaštititi isplata za buduće mjesece.
• Prijevoz na posao i s posla: do propisanog neoporezivog iznosa, vezanog uz troškove odnosno cijenu odgovarajućih prijevoznih karata.

Ako je radnik već primio 400 eura regresa, unutar zajedničkog limita za prigodne nagrade ostaje još 300 eura zaštićene božićnice. Godišnji limit ne počinje iznova sa svakom novom isplatom.

Kod prehrane je bitno da se ova zaštita odnosi na novčanu paušalnu naknadu. Porezno dopušteno plaćanje prehrane po računima druga je kategorija i ne treba ga prikazivati kao dodatni iznos koji radnik može jednostavno primiti na zaštićeni račun.

Otpremnina nije automatski sigurna

Otpremnina koju redovno isplaćuje poslodavac nema opće izuzeće od ovrhe samo zato što je u određenom iznosu neoporeziva. Nije opravdano unaprijed računati da će cijela sjesti na zaštićeni račun niti na nju automatski primijeniti pravilo o tri četvrtine plaće.

Postoji važna posebna situacija: primanja ostvarena prema Zakonu o osiguranju radničkih tražbina imaju zasebnu zaštitu. Ona može obuhvatiti i priznati dio neisplaćene otpremnine u slučaju stečaja poslodavca. Zaštićeno je primanje ostvareno u tom zakonskom sustavu, a ne zbog toga svaka otpremnina u punom iznosu.

Godišnji dodatak umirovljenicima zaštićen je u cijelosti

Godišnji dodatak na mirovinu za 2026. ne može biti predmet ovrhe. Vladinom odlukom objavljenom 21. listopada određeno je sedam eura po punoj godini mirovinskog staža relevantnog za izračun. Za 30 takvih godina dodatak iznosi 210 eura, a za 40 godina 280 eura.

O tom su pravu InfoVodice već izvijestile. Za građane s blokiranim računom dodatno je važno provjeriti je li isplata pravilno obuhvaćena prijavom zaštićenog primanja. Redovna mirovina i godišnji dodatak nemaju istu razinu zaštite.

Kako otvoriti zaštićeni račun

Zaštićeni račun banka otvara na temelju naloga Fine. Otvaranje, vođenje i zatvaranje tog računa ne naplaćuju se. Postupak se može pokrenuti putem e-Dugovanja u sustavu e-Građani ili u poslovnici Fine.

1. Pripremite podatke o uplati. Potrebni su vrsta primanja, podaci o uplatitelju i banci u kojoj imate aktivan potrošački račun. Pri dolasku u poslovnicu ponesite identifikacijsku ispravu i OIB.
2. Prijavite zaštićeno primanje. U e-Dugovanjima unesite podatke ili dostavite obrazac „Obavijest o primanjima i naknadama ovršenika izuzetim od ovrhe”. Ako ovrha u Fini još nije pokrenuta, priložite ispravu koja pokazuje da vam prijeti provedba ovrhe.
3. Provjerite otvaranje i usmjeravanje isplate. Fina nalaže banci otvaranje računa i obavještava uplatitelja. Zaštićeni dio mora se uplaćivati na taj račun.
4. Prijavite novo primanje ili promjenu. Novi poslodavac, novi uplatitelj ili promjena podataka traže novu prijavu. Otvoren račun sam po sebi ne obuhvaća automatski svaku buduću uplatu.

Zaštićeni račun može se otvoriti i prije blokade ako za to postoji odgovarajuća isprava. Na njemu se ne može proizvoljno zaštititi novac od prodaje stvari, obiteljska pozajmica ili druga uplata za koju zakon ne propisuje izuzeće.

Što ako je zaštićeni novac završio na blokiranom računu?

Odmah se obratite Fini i uplatitelju. Ako banka prepozna takvu uplatu i pošalje obavijest, Fina navodi mogućnost da u roku od osam dana otvorite zaštićeni račun ili dodate primanje na postojeći račun. Za određene uplate poslodavca ili HZMO-a potrebna je i potvrda uplatitelja o uplati i točnom zaštićenom iznosu.

Ako je novac već zaplijenjen, ali još nije prenesen vjerovniku, zatražite da se uz potrebnu potvrdu prenese na zaštićeni račun. Ako je već prenesen, prema Fininoj uputi može se zatražiti povrat od banke i prijenos na zaštićeni račun; postupak treba provjeriti prema okolnostima konkretne uplate. Ne treba računati na automatski povrat.

Za primanja iz inozemstva potrebna je dodatna dokumentacija o osnovi, iznosu, valuti i dinamici isplate, uz ovjereni prijevod. Za taj postupak vrijedi i poseban rok od 15 dana od obavijesti banke Fini za dostavu dokaza o primanju.

Praktičan početak je pregledati posljednji obračun plaće ili mirovine, odluke o naknadama i popis primanja prijavljenih u e-Dugovanjima. Tako se može provjeriti jesu li odvojeni svi iznosi koje zakon štiti. Zaštićeni račun omogućuje raspolaganje tim novcem, dok se naplata duga nastavlja iz sredstava na kojima je dopuštena.

Tekst je pripremljen prema Ovršnom zakonu, posebnim zakonima, objavama u Narodnim novinama i službenim uputama Fine. Podaci i izračuni provjereni su 28. listopada 2026. Primjeri pretpostavljaju navedenu vrstu duga i dovoljan preostali iznos za naplatu.